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未经审计合并现金流量表-美元（$）
百万美元 |
3个月结束 | |
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2024年3月31日
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2023年3月31日
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| 经营活动 | ||
| 净亏损 | $ (53) | $ (42) |
| 使净亏损与经营活动提供（使用）的净现金相协调的调整： | ||
| 折旧、损耗和摊销 | 230 | 242 |
| 重组及其他费用 | 104 | 0 |
| 资产减值 | 64 | 0 |
| 养老金和OPEB信贷 | (51) | (40) |
| 债务清偿损失 | 21 | 0 |
| 其他 | 44 | 35 |
| 经营资产负债变动情况： | ||
| 应收帐款净额 | (27） | (257) |
| 库存 | （8） | 207 |
| 所得税 | （1） | 15 |
| 养恤金和OPEB付款和缴款 | （32） | (30) |
| 应付款项、应计雇员及应计费用 | (170) | (90) |
| 其他,净 | 21 | (79) |
| 经营活动提供（使用）的现金净额 | 142 | (39) |
| 投资活动 | ||
| 购置物业、厂房及设备 | (182) | (188) |
| 其他投资活动 | 3 | 3 |
| 用于投资活动的现金净额 | (179) | (185) |
| 融资活动 | ||
| 回购普通股 | (608) | 0 |
| 发行优先票据所得款项 | 825 | 0 |
| 优先票据的偿还 | (652) | 0 |
| 信贷安排下的借款净额 | 342 | 307 |
| 债务发行成本 | （13） | 0 |
| 其他融资活动 | (25) | (50) |
| 融资活动提供（使用）的现金净额 | (131) | 257 |
| 现金及现金等价物净增（减）额 | (168) | 33 |
| 期初现金及现金等价物 | 198 | 26 |
| 期末现金及现金等价物 | 30美元 | 59美元 |
| X |
| X | ||||||||||
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——定义
损益表中确认的资产减记金额。包括但不限于有形资产、无形资产和商誉损失。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -名称会计准则编纂-第45节-第28段-分段(b) -子主题10-主题230-出版商FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-28参考文献2:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -名称会计准则编纂-主题360-子主题10-第45节-第4段-出版商FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482130/360-10-45-4
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| X | ||||||||||
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——定义
现金和现金等价物的数量，以及限制提取或使用的现金和现金等价物的数量。不包括处置组和已终止业务的金额。现金包括但不限于手头的货币、银行或金融机构的活期存款，以及具有活期存款一般特征的其他账户。现金等价物包括但不限于短期、高流动性的投资，这些投资既易于转换为已知数量的现金，又接近到期，由于利率的变化，它们的价值变化的风险微不足道。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef -主题230-子主题10-名称会计准则编纂-第50节-第8段-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482913/230-10-50-8参考文献2:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -主题230-子主题10-名称会计准则编纂-第45节-第24段-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-24参考文献3：http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -名称会计准则编纂-主题230-子主题10-第45节-第4段-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-4
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| X | ||||||||||
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——定义
现金、现金等价物、限提或限用现金及现金等价物的增（减）额；包括汇率变动的影响。现金包括但不限于手头的货币、银行或金融机构的活期存款，以及具有活期存款一般特征的其他账户。现金等价物包括但不限于短期、高流动性的投资，这些投资既易于转换为已知数量的现金，又接近到期，由于利率的变化，它们的价值变化的风险微不足道。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -主题230-子主题10-名称会计准则编纂-第45节-第24段-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-24参考文献2:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -名称会计准则编纂-第45节-第1段-子主题230-主题830-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147481877/830-230-45-1
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| X | ||||||||||
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——定义
当期确认的将有形资产、无形资产或消耗性资产的成本分配到受益于使用这些资产的期间的总费用。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -名称会计准则编纂-第45节-第28段-分段(b) -主题10-主题230-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-28参考文献2:http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef -主题280-子主题10-名称会计准则编纂-第50节-第22段-分段(e) -发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482810/280-10-50-22
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| X | ||||||||||
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——定义
已支付款项的公允价值与到期前清偿债务的账面金额之间的差额。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -名称会计准则编纂-第45节-第28段-分段(b) -子主题10-主题230-出版商FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-28参考文献2:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -名称会计准则编纂-主题470-子主题50-第40节-第2段-出版商FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147481303/470-50-40-2参考文献3：http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -名称会计准则编纂-主题470-子主题50-第40节-第4段-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147481303/470-50-40-4
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| X | ||||||||||
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——定义
本报告所述期间应付给供应商的收到的货物和劳务的款额的增加（减少）和已发生但未支付的债务和费用的数额。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -名称会计准则编纂-第45节-第28段-子段落(a) -子主题10-主题230-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-28
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| X | ||||||||||
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——定义
应收帐款的增（减）额和归入其他类的经营资产。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2009/role/commonPracticeRef -主题230-子主题10-名称会计准则编纂-第45节-第28段-子(a) -发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-28
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| X | ||||||||||
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——定义
报告期内应向税务机关支付的以报告主体的收益为基础的税款的增加（减少）额，减去应向税务机关退回多付税款或追回所得税的金额。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2009/role/commonPracticeRef -主题230-子主题10-名称会计准则编纂-第45节-第28段-子(a) -发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-28
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| X | ||||||||||
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——定义
在报告期内，与归类为经营活动的基础交易有关的报告主体所持有的全部存货的总价值的增加（减少）。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -名称会计准则编纂-第45节-第28段-子段落(a) -子主题10-主题230-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-28
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| X |
| X | ||||||||||
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——定义
经营资产在扣除其他类经营负债后的增（减）额。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -名称会计准则编纂-第45节-第28段-子段落(a) -子主题10-主题230-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-28
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| X | ||||||||||
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——定义
来自融资活动的现金流入（流出）金额，包括已终止的业务。融资活动现金流包括从所有者获得资源并向其提供投资回报；借款偿还或者清偿债务；（三）取得并支付从长期信贷债权人取得的其他资源。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef -主题230-子主题10-名称会计准则编纂-第45节-第24段-出版商FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-24
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| X |
| X | ||||||||||
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——定义
投资活动的现金流入（流出）金额，包括已终止的业务。投资活动现金流包括发放和收回贷款，获得和处置债务或权益工具、财产、厂房、设备和其他生产性资产。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef -主题230-子主题10-名称会计准则编纂-第45节-第24段-出版商FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-24
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| X |
| X | ||||||||||
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——定义
经营活动的现金流入（流出）额，包括已终止的经营活动。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变动。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -主题230-子主题10-名称会计准则编纂-第45节-第28段-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-28参考文献2:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -主题230-子主题10-名称会计准则编纂-第45节-第24段-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-24参考文献3：http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -主题230-子主题10-名称会计准则编纂-第45节-第25段-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-25
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| X |
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——定义
其他类别投资活动的现金（流入）流出额。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2009/role/commonPracticeRef -主题230-子主题10-名称会计准则编纂-第45节-第13段-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-13参考文献2:http://www.xbrl.org/2009/role/commonPracticeRef -名称会计准则编纂-第45节-第12段-子主题10-主题230-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-12
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| X |
| X | ||||||||||
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——定义
支付给第三方的与债务产生有关的现金流出，将在相关长期债务的剩余到期期内摊销。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -名称会计准则编纂-主题230-子主题10-第45节-第15段-子段落(e) -发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-15
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| X | ||||||||||
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——定义
与购买长期使用的实物资产有关的现金流出，这些实物资产用于正常的经营活动，生产商品和提供服务，不打算转售；包括用于支付自建资产建设的现金流出。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -主题230-子主题10-名称会计准则编纂-第45节-第13段- (c)分段-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-13
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| X | ||||||||||
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——定义
用于养恤金和其他退休后福利的现金流出额。包括但不限于雇主对基金计划资产的供款和支付给退休人员的款项。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -名称会计准则编纂-第45节-第25段-分段(g) -子主题10-主题230-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-25
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——定义
养老金和其他退休后福利的非现金费用（费用反转）。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -名称会计准则编纂-第45节-第28段-分段(b) -子主题10-主题230-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-28
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——定义
在破产或清算的情况下，对实体资产具有最高索赔权的借款的现金流入（最初到期日为一年或超过营业周期，如果更长）。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -名称会计准则编纂-主题230-子主题10-第45节-第14段- (b)分段-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-14
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——定义
其他类融资活动的现金流入（流出）额。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2009/role/commonPracticeRef -主题230-子主题10-名称会计准则编纂-第45节-第14段-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-14参考文献2:http://www.xbrl.org/2009/role/commonPracticeRef -名称会计准则编纂-第45节-第15段-子主题10-主题230-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-15
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| X |
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——定义
当期的综合损益，扣除所得税后，包括归属于非控制性权益的部分。 Reference 1: http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef
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——定义
最初在一年或超过正常经营周期（如果超过）后到期的债务的现金流出。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef -主题946-子主题10-名称会计准则编纂-第S99节-第3段-子段落(SX 210.6-03(i)(2)) -发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147479886/946-10-S99-3参考文献2:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -名称会计准则编纂-主题230-子主题10-第45节-第15段-子段落(b) -发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-15
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——定义
现金支付后的金额，与退出或处置活动相关的费用，根据授权计划。不包括与终止经营或资产退休义务有关的费用。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -名称会计准则编纂-第45节-第28段-分段(b) -子主题10-主题230-发布者FASB -URI https://asc.fasb.org//1943274/2147482740/230-10-45-28
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