Cleveland-Cliffs Inc .)根据第13或15(d)条提交的季度报告

根据第13或15(d)条提交的季度报告

承诺和或有事项

承诺和或有事项	9月结束
承诺和或有事项	2018年9月30日
承诺与或有事项披露[摘要]
承诺和或有事项	注20 -承付款项和或有事项购买的承诺 2017年，我们开始承担与俄亥俄州托莱多市HBI生产工厂建设相关的资本承诺。总的来说，我们预计花费大约 7亿美元在2020年之前，不包括与建设相关的突发事件和资本化利息。截至2018年9月30日，我们已经签订了大约的合同和采购订单 5.2亿美元该HBI生产厂的总资本投资，其中总额约为 1.3亿美元项目至今已支出，包括存款。我们预计支出约为 6000万美元在2018年剩下的三个月里。在剩余的承诺资本中，支出约为 3.6亿美元和 1.5亿美元预计将分别于2019年和2020年完成。截至2018年9月30日，我们没有任何其他重大合同现金义务，如购买义务、融资租赁义务或其他长期负债，除了上述段落中反映的和先前在项目7中披露的债务。管理层对截至2017年12月31日的年度财务状况和经营结果的讨论和分析，包括在表格10-K中。突发事件目前，我们正面临着与我们的运营相关的各种索赔和法律诉讼。如果管理层认为由这些事项引起的损失是可能的，并且可以合理地估计，我们在使用一个范围估计损失时记录损失的金额或最低估计负债，并且在该范围内没有任何一点的可能性比另一个更大。随着获得更多资料，对与这些事项有关的任何潜在责任进行评估，必要时对估计数进行修订。根据目前可获得的信息，管理层认为，这些事项的最终结果，无论是单独的还是总体的，都不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。然而，这些索赔和法律程序受到固有的不确定性和不利的裁决可能发生。不利的裁决可能包括金钱赔偿、额外的资金要求或禁令。如果发生不利的裁定，则可能对裁定发生期间或未来期间的财务状况和经营结果产生重大影响。然而，我们不认为任何未决的索赔或法律诉讼将导致与我们的合并财务报表相关的重大负债。目前，我们已经在未经审计的简明合并财务状况报表与下列法律事项有关：青石诉讼． 2017年4月7日，公司收到了一份修改后的诉状，其中加入了Cliffs等公司，作为Bluestone Coal Corporation和Double-Bonus Mining Company在西弗吉尼亚州南区皇冠体育官网地方法院对Pinnacle Mining Company， LLC和Target Drilling， Inc.提起诉讼的被告。修订后的起诉书称，被告违反了原告和皇冠体育官网矿山安全与健康管理局授权的计划，于2013年和2014年在Pinnacle矿山钻了一个钻孔，并穿过了原告矿山的闲置部分。原告进一步指控在钻孔过程中存在疏忽和侵权行为，并要求赔偿和惩罚性赔偿。2018年10月3日，双方达成全额和解，法院裁定驳回本案，但须在90天内提出正当理由重新开庭． 2018年10月14日，Mission Coal Company， LLC及其十家附属公司，包括Pinnacle Mining Company， LLC，根据《皇冠体育官网破产法》第11篇第11章向皇冠体育官网阿拉巴马州北区破产法院提交了一份申请，要求获得救济。我们正在审查这份破产申请，但不认为它会对我们的和解产生重大不利影响。密歇根电力问题。 2015年2月19日，FERC就密歇根州马奎尔市普莱斯克岛发电厂继续运行的某些成本分配问题进行了各种诉讼，FERC发布命令，指示MISO提交一份SSR成本分配的修订方法，该方法确定了出于可靠性目的需要在发电厂运行SSR单元的负荷服务实体。2015年9月17日，FERC发布命令，有条件地批准MISO修订后的分配方法。2016年9月22日，FERC拒绝了重新审理2月19日命令的请求，拒绝了FERC无权在成本分摊案件中下令退款和征收追溯附加费以实现退款的论点。然而，在对2016年7月25日ALJ关于适当SSR补偿金额的初步决定进行审查之前，FERC暂停了任何退款和附加费。2017年10月19日，FERC发布了初步决定令，部分肯定并部分推翻了ALJ决定的某些方面，并于2018年2月28日发布了FERC命令，指示退款和附加费将在命令发布之日起的10个月内生效。我们目前对帝国矿业和蒂尔登矿业的潜在责任估计是 1300万美元根据帝国和蒂尔登的电力供应商对Escanaba， White Pine和Presque Isle ssr的预期附加费（包括利息）的时间表，总的来说。在截至2018年9月30日的九个月内，蒂尔登和帝国娱乐支付了总计发票附加费 420万美元．除了这些SSR补偿问题外，Tilden和Empire连同密西根州的各个联盟，向皇冠体育官网特区巡回上诉法院提交了关于分配和非成本SSR问题的审查请愿书。2018年7月31日，上诉法院驳回了上诉，裁定FERC有权根据《联邦电力法》下令退款和相应的附加费。与密歇根结盟的各方于2018年9月12日提交了一份全院复审请愿书。蒂尔登公司和帝国娱乐公司决定不再以全院再审请愿或向皇冠体育官网最高法院上诉的方式进一步参与此案。的 2018年9月30日， 880万美元包含在我们的未经审计的简明合并财务状况报表作为应计费用对于估计负债的剩余部分。此外，我们之前在未经审计的简明合并财务状况报表与以下事项有关，在截至2018年6月30日的期间达成和解： CCAA程序。自2015年1月27日起，随着Bloom Lake Group的CCAA程序的开始，我们将Bloom Lake Group和其他一些全资子公司进行了拆分，这些子公司基本上包括了我们在加拿大的所有业务。此外，2015年5月20日，Wabush集团启动CCAA程序，导致之前未拆分的剩余Wabush集团实体的拆分。由于这一行动，给予布卢湖集团的CCAA保护扩大到包括沃布什集团，以促进其每个业务和运营的重组。在拆分之前，我们的某些全资子公司向加拿大实体提供贷款，为其运营提供资金，并在正常业务过程中产生应收账款。贷款、相应的利息和应收账款被认为是公司间的交易，并在我们的合并财务报表中被剔除。自拆分以来，贷款、相关利息和应收账款被视为关联方交易，并已按其估计公允价值在合并财务报表中确认。截至2018年9月30日，我们没有未偿金额分类为对加拿大实体的贷款和应收账款在未经审计的合并财务状况报表中，按照修订计划，定义和说明如下。截至2017年12月31日，我们拥有 5160万美元被分类为对加拿大实体的贷款和应收账款在未经审计的合并财务状况报表中。 2017年期间，我们意识到监察员可能会对我们和/或我们的某些关联公司提出优先索赔。我们估计了一项负债，其中包括我们对Bloom Lake集团和Wabush集团的关联方索赔的价值，在未经审计的简明合并财务状况报表中被归类为或有索赔。如下所述，估计的负债已根据修订计划结清。 2018年3月，我们与Bloom Lake Group和Wabush Group签订了一份重组条款清单，该条款清单记录了我们与监察员协商后主办的CCAA诉讼中妥协计划或安排的拟议条款。根据2018年4月20日qubec高级法院（商事庭）（“法院”）的命令，授权Bloom Lake集团和Wabush集团提交日期为2018年4月16日的联合妥协与安排计划（“原计划”）。在与各利益相关团体进行讨论后，法院于2018年5月18日发布命令对原计划进行了修订。Bloom Lake集团和Wabush集团获授权于2018年5月16日提交经修订和重述的联合妥协与安排计划（该计划可不时进一步修订，简称“经修订计划”）。修订后的计划获得了各无担保债权人类别所需多数的批准，并于2018年6月29日由法院通过命令（“制裁令”）予以批准。此外，Bloom Lake集团和Wabush集团于2018年7月30日向法院提出动议，寻求对《修订计划》进行进一步修订，以解决《修订计划》项下某些分配的实施方式。 2018年7月31日，《修订计划》实施先决条件满足，《修订计划》实施。根据修订计划的条款，我们和我们的一些全资子公司达成了一项协议 1900万加元作为Bloom Lake Group和Wabush Group的债权人，我们可能有权获得的任何剩余分配或付款将向CCAA遗产提供现金捐款，以便分配给其他债权人。原计划未解决CCAA诉讼程序之外针对我们和我们的某些附属公司的某些员工索赔。修订后的计划解决了这些员工索赔、Bloom Lake集团、Wabush集团及其各自债权人对我们的所有索赔，以及我们对Bloom Lake集团和Wabush集团的所有索赔。修订计划的净财务影响已记录在我们的财务报表中。