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衍生工具及套期保值
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9月结束 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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2024年9月30日
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| 衍生工具与套期保值活动披露[摘要] | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生工具及套期保值 |
附注12 -衍生工具和套期保值
商品合同
我们受到原材料和能源市场价格波动的影响。我们可能会使用现金结算的商品掉期来对冲与购买某些原材料和能源需求相关的市场风险。我们的对冲策略是减少这些不同商品敞口的价格波动对收益的影响。
出于会计目的，我们的商品合约被指定为现金流量套期保值，我们记录衍生品的损益
累计其他综合收益
直到我们把它们重新分类
销货成本
当我们确认相关的潜在运营成本时。我们指定的商品合同的影响反映在
其他,净
在
未经审计的合并现金流量表。
有关进一步信息，请参阅注14 -累计其他综合收益。
我们的商品合同被归类为第2级，因为价值是基于活跃市场中类似资产的报价或其他可观察到的输入的市场方法确定的。
下表列出了我们未执行对冲合约的名义金额：
到2024年9月30日，我们估计与对冲合约相关的9700万美元净损失将从
累计其他综合收益
成
销货成本
在接下来的12个月。这些估计是基于2024年9月30日的公允价值，其中一些在实际重新分类之前会发生变化
成
销售成本。
下表列出了我们未完成的现金流量套期保值的公允价值以及在《未经审计的合并财务状况表》中的分类：
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