根据第13或15(d)条提交的季度报告

收购AK钢铁（表）

v3.20.2
收购AK钢铁（表）
9月结束
2020年9月30日
企业合并[摘要]  
按收购情况分列的业务收购明细表[表格文本块] 总购买对价的公允价值确定如下：
(百万)
皇冠体育斯为AK钢铁发行的已发行普通股的公允价值 ＄ 617.6 
重置股权奖励的公允价值 3.9 
AK钢铁债务的公允价值 913.6 
购买对价总额 ＄ 1535年1。 
包括在对价内的AK Steel债务的公允价值计算如下：
(百万)
信贷安排 ＄ 590.0 
7.50% 2023年7月到期的优先担保票据 323.6 
包括在对价中的债务的公允价值 ＄ 913.6 
按收购、已发行或可发行股权分列的业务收购明细表[表格文本块] 总购买对价的公允价值确定如下：
(百万)
皇冠体育斯为AK钢铁发行的已发行普通股的公允价值 ＄ 617.6 
重置股权奖励的公允价值 3.9 
AK钢铁债务的公允价值 913.6 
购买对价总额 ＄ 1535年1。 
为AK Steel普通股发行的Cliffs普通股的公允价值，以及在合并完成后授予的、作为转换后AK Steel股权奖励的Cliffs普通股的公允价值计算如下：
（以百万计，每股金额除外）
AK Steel普通股已发行和已发行的股票数量 316.9 
换股比率 0.400 
向AK Steel股东发行的Cliffs普通股数量 126.8 
皇冠体育斯普通股每股价格 ＄ 4.87 
皇冠体育斯为AK钢铁发行的已发行普通股的公允价值 ＄ 617.6 
已确认已取得的已识别资产及承担的负债明细表[表格文本块] 对收购资产和合并中承担的负债的初步购买价格分配为：
(百万)
初始对价分配 计量周期调整 最新初步分配
现金及现金等价物 ＄ 37.7  ＄ 2.0  ＄ 39.7 
应收账款 666.0  (3.1) 662.9 
库存 1,562.8  (39.8) 1,523.0 
其他流动资产 67.5  (15.4) 52.1 
物业、厂房及设备 2,184.4  (20.1) 2,164.3 
无形资产 163.0  (15.0) 148.0 
资产使用权、经营租赁 225.9  (16.3) 209.6 
其他非流动资产 85.9  26.2  112.1 
应付账款 (636.3) (6.1) (642.4)
应计负债 (222.5) 0.1  (222.4)
其他流动负债 (181.8) 6.6  (175.2)
长期债务 (1179) - - - - - - (1179)
递延所得税 (19.7) (0.2) (19.9)
经营租赁负债，非流动负债 (188.1) 12.7  (175.4)
无形负债 (140.0) 69.5  (70.5)
养老金和OPEB负债 (873.0) 2.1  (870.9)
资产退休义务 (13.9) (2.0) (15.9)
其他非流动负债 (144.2) (2.3) (146.5)
获得的可辨认资产净值 1,394.3  (1.1) 1,393.2 
善意 141.2  0.7  141.9 
收购净资产总额 ＄ 1,535.5  ＄ (0.4) ＄ 1535年1。
企业合并取得的有限期和无期限无形资产[表格正文块] 已取得的可辨认无形资产和负债的初步购进价格为：
(百万) 加权平均寿命（年）
无形资产:
客户关系 ＄ 77.0  18
发达的技术 60.0  17
商品名称和商标 11.0  10
可辨认无形资产合计 ＄ 148.0  17
无形负债:
高于市场的供应合同 ＄ (70.5) 12
商业收购，预估信息[表格文本块] 下表提供了截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的未经审计的形式财务信息，根据主题805编制，假设AK Steel已于2019年1月1日收购：
(百万)
三个月结束
9月30日		 九个月结束
9月30日
2020 2019 2020 2019
收入 ＄ 1,646.0  ＄ 1,937.6  ＄ 4265年1。  ＄ 达到5958
归属于Cliffs股东的净收益（亏损） (6.0) 84.2  (123.9) 213.3