|
所得税
|
9月结束 |
|---|---|
|
2011年9月30日
|
|
| 所得税[摘要] | |
| 所得税 | 注13 -所得税 截至2011年9月30日的三个月和九个月，我们的税收准备为$17.8百万美元312.3分别百万。截至2010年9月30日的同期，我们的税收准备为$116.1百万美元282.5分别百万。2011年前9个月的有效税率约为16.2而2010年前9个月的有效税率为31百分比。有效税率与前一年的差异主要是由于2010年发生的2010年税法变更的影响，2011年的税前账面收入比2010年更高，其账面与税收差异相似，以及以美元为功能货币的外国递延所得税负债和资产的重新计量。此外，由于承认由于审计结束和法规到期而导致的不确定税收状况，有效税率下降。我们预计2011年扣除离散项目前的年度有效税率约为22.7百分比。这一估计的年度有效税率与皇冠体育官网35%的法定税率不同，主要是因为扣除了与皇冠体育官网业务相关的成本消耗百分比、不受税收约束的收入、非应税对冲收入、与合伙企业非控制性权益相关的非应税收入以及来自皇冠体育官网境外业务的收益，这些收入的税率低于皇冠体育官网的法定税率35百分比。 截至2011年9月30日，我们对某些递延税项资产的估值准备增加了$25.9从2010年12月31日起，支付了100万美元。这一增加主要与某些外国业务的一般损失有关，这些业务的未来利用情况目前尚不确定。 截至2011年9月30日，包括在合并留存收益中的外国子公司的累计未分配收益继续无限期地再投资于国际业务。因此，没有为与这些收益的未来汇出相关的皇冠体育官网递延税做准备，如果我们得出这些收益将在未来汇出的结论，估计必须提供的所得税金额也不现实。 截至2011年1月1日，我们有79.8数百万未确认的税收优惠记录在其他负债关于合并财务状况表。在2011年第三季度，我们确认了一项税收优惠，以减少未确认的税收优惠金额，以反映2007年和2008年皇冠体育官网联邦审计的结束。此外，我们确认了先前记录的不确定税收头寸的税收优惠，以反映在外国司法管辖区的诉讼时效到期。我们预计未确认的税收优惠金额在未来12个月内不会发生重大变化。 仍然需要审查的纳税年度是皇冠体育官网的2009年及以后，加拿大的1993年及以后，澳大利亚的2007年及以后。 |