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所得税 |
6个月结束 |
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2014.6.30
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| 所得税披露[摘要] | |
| 所得税 |
注13 -所得税
在截至2014年6月30日的六个月中，我们确认了所得税优惠
9090万美元
． 所得税收益主要由截至2014年6月30日的六个月税前亏损驱动。年初至今的收益是用年初至今的损失来计算的，考虑了全年预计发生的非应税和不可抵扣项目，除非这些项目预计是根据经营活动或盈利能力（例如损耗）按税率发生的，在这种情况下，我们只考虑年初至今的实际金额乘以法定税率。非应税利息收入的税收优惠预期为
4840万美元
截至2014年12月31日的年度。这与某些外国子公司之间的长期公司间贷款有关，并且是皇冠体育官网、澳大利亚和加拿大对这些工具的税收特征不同的结果。利息费用在加拿大和澳大利亚被债务人扣除，利息收入在皇冠体育官网和加拿大被债权人排除在应纳税所得额之外，从而产生所得税优惠
4840万美元
． 该调整基于公司间贷款的条款，且在计算非应税利息收入时不涉及重大的管理层判断或估计。皇冠体育官网和加拿大之间的公司间贷款的本年收益是
2780万美元
并且在2014年4月27日重组贷款条款之后，不会对我们的财务业绩产生进一步影响。的好处
2060万美元
预计将从加拿大和澳大利亚之间的公司间贷款中获得，并将在截至2020年12月31日的年度内继续产生影响，其中影响将根据货币汇率的波动而有所不同。
2014年上半年记录的离散项目导致a
440万美元
受益。这些调整主要涉及某些外国纳税申报表的最后确定以及对流动和递延所得税资产和递延负债的外币重新计量。
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