|
合并现金流量表（美元） 除非另有说明，单位为百万 |
9月结束 | |
|---|---|---|
|
2014年9月30日
|
2013年9月30日
|
|
| 经营活动 | ||
| 净收入（亏损） | (6943美元) | 376.0美元 |
| 使净收入（亏损）与经营活动提供（使用）的净现金相协调的调整： | ||
| 折旧、损耗和摊销 | 430.4 | 438.0 |
| 商誉和其他长期资产的减值 | 7773年1。 | 0 |
| 递延所得税 | (1080 .7美元) | (39.5) |
| 其他 | (22.6) | 3.8 |
| 经营资产负债变动情况： | ||
| 应收帐款及其他资产 | 98.9 | 36.2 |
| 产品库存 | (129.2) | (10.8) |
| 应付款项及应计费用 | (22.5) | (117.8) |
| 经营活动提供的现金净额 | 104.0 | 685.9 |
| 投资活动 | ||
| 购置物业、厂房及设备 | (233.2) | (742.2) |
| 其他投资活动 | 25.3 | 7.8 |
| 用于投资活动的现金净额 | (207.9) | (734.4) |
| 融资活动 | ||
| 发行A系列A类强制性可转换优先股的净收益 | 0 | 709.4 |
| 发行普通股所得净额 | 0 | 285.3 |
| 偿还定期贷款 | 0 | (847.1) |
| 信贷安排下的借款 | 918.5 | 567.0 |
| 信贷安排下的还款 | (705.1) | (512.0) |
| 普通股股息 | (69.5) | (68.8) |
| 优先股股息 | (38.4) | (23.0) |
| 其他融资活动 | (88.1) | 51.2 |
| 融资活动提供的现金净额 | 17.4 | 162.0 |
| 汇率变动对现金的影响 | (5.0) | (9.9) |
| 现金及现金等价物增加（减少） | (91.5) | 103.6 |
| 期初现金及现金等价物 | 335.5 | 195.2 |
| 期末现金及现金等价物 | 244.0美元 | 298.8美元 |
| X |
| X | ||||||||||
|
——细节
|
| X | ||||||||||
|
——定义
手头的货币数量以及在银行或金融机构的活期存款。包括具有活期存款一般特征的其他种类的帐户。还包括短期、高流动性的投资，这些投资既易于转换为已知数量的现金，又接近到期，由于利率的变化，它们的价值变化的风险微不足道。不包括处置组内的现金和现金等价物及已终止经营。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-术语表现金-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6506951参考文献2:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-术语表现金等价物-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6507016参考文献3：http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者SEC -名称规则S-X (SX) -编号210 -第02节-第1段-第5条参考文献4:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -名称会计准则编纂-主题210 -子主题10 -第S99节-第1段-子段落(SX 210.5-02.1) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6877327&loc=d3e13212-122682参考文献5：http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题210 -子主题10 -第45节-第1段- (a)段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=28358313&loc=d3e6676-107765参考文献6:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第4段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3044-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
现金及现金等价物增（减）额。现金和现金等价物是指手头的货币数量以及在银行或金融机构的活期存款。包括具有活期存款一般特征的其他种类的帐户。还包括短期、高流动性的投资，这些投资既易于转换为已知数量的现金，又接近到期，由于利率的变化，它们的价值变化的风险微不足道。包括汇率变动的影响。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版商FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第24段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3521-108585参考文献2:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版商FASB -Name会计准则编纂-主题830 -子主题230 -第45节-第1段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6450594&loc=d3e33268-110906
|
| X | ||||||||||
|
——定义
与持续经营所得（亏损）有关的递延所得税费用（收益）。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第28段- (b)分段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3602-108585http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题740 -子主题10 -第S99节-第1段-子段落（SAB主题6.I.7） -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=34349781&loc=d3e330036-122817http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题235 -子主题10 -第S99节-第1段-子段落(SX 210.4-08.(h)) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=26873400&loc=d3e23780-122690参考文献4:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者SEC -Name法规S-X (SX) -编号210 -第08节- h段-第4条参考文献5：http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者SEC -Name员工会计公告(SAB) -编号主题6 -第I节-第7节参考资料6:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-术语表递延所得税费用（或收益）-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6510177参考资料7：http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题740 -子主题10 -第50节-第9段- (b)分段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6907707&loc=d3e32639-109319
|
| X | ||||||||||
|
——定义
当期确认的将有形资产、无形资产或消耗性资产的成本分配到受益于使用这些资产的期间的总费用。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第28段- (b)分段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3602-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
因汇率变动对持有外币的现金和现金等价物余额的影响而增加（减少）的数额。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版商FASB -Name会计准则编纂-主题830 -子主题230 -第45节-第1段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6450594&loc=d3e33268-110906
|
| X | ||||||||||
|
——定义
本报告所述期间应付给供应商的收到的货物和劳务的款额的增加（减少）和已发生但未支付的债务和费用的数额。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第28段-子(a) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3602-108585
|
| X |
| X | ||||||||||
|
——定义
在报告期内，与归类为经营活动的基础交易有关的报告主体所持有的全部存货的总价值的增加（减少）。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第28段-子(a) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3602-108585
|
| X | ||||||||||
|
——细节
|
| X | ||||||||||
|
——定义
来自融资活动的现金流入（流出）金额，包括已终止的业务。融资活动现金流包括从所有者获得资源并向其提供投资回报；借款偿还或者清偿债务；（三）取得并支付从长期信贷债权人取得的其他资源。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第24段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3521-108585参考文献2:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第26段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3574-108585
|
| X | ||||||||||
|
——细节
|
| X | ||||||||||
|
——定义
投资活动的现金流入（流出）金额，包括已终止的业务。投资活动现金流包括发放和收回贷款，获得和处置债务或权益工具、财产、厂房、设备和其他生产性资产。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第24段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3521-108585参考文献2:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第26段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3574-108585
|
| X | ||||||||||
|
——细节
|
| X | ||||||||||
|
——定义
经营活动的现金流入（流出）额，包括已终止的经营活动。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变动。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第28段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3602-108585参考文献2:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第24段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3521-108585参考文献3：http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版商FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第25段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3536-108585
|
| X | ||||||||||
|
——细节
|
| X | ||||||||||
|
——定义
其他收入（费用）包括在净收入中，导致当期无现金流入或流出。包括非现金调整，使净收入（损失）与未单独披露的经营活动提供（用于）的现金相一致。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版商FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第28段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3602-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
其他投资活动的现金流出或流入净额。当分类法中没有更具体和合适的元素时，使用此元素。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-术语表投资活动-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6516133参考文献2:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第8段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3095-108585参考文献3：http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第9段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3098-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
支付给母公司普通股股东的普通股息形式的现金流出量。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-术语表融资活动-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6513228参考文献2:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第15段- (a)分段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3291-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
支付给母公司优先股股东的普通股息形式的现金流出量。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-术语表融资活动-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6513228参考文献2:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第15段- (a)分段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3291-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
与购买长期使用的实物资产有关的现金流出，这些实物资产用于正常的经营活动，生产商品和提供服务，不打算转售；包括用于支付自建资产建设的现金流出。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-术语表投资活动-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6516133参考文献2:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第13段- (c)分段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3213-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
向该实体追加出资的现金流入。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-术语表融资活动-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6513228参考文献2:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第14段- (a)分段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3255-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
发行可转换为另一种金融工具的优先股的现金流入，通常是实体的普通股。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-术语表融资活动-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6513228参考文献2:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第14段- (a)分段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3255-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
来自与贷方的合同安排的现金流入，包括信用证、备用信用证和循环信贷安排，根据这些安排，借款可以在任何时间点达到特定金额，到期期限超过一年或一个营业周期（如果更长）。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-术语表融资活动-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6513228参考文献2:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第14段- (b)分段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3255-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
其他融资活动的现金净流入或流出。当分类法中没有更具体和合适的元素时，使用此元素。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-术语表融资活动-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6513228参考文献2:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第8段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3095-108585参考文献3：http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第9段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3098-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
当期的综合损益，扣除所得税后，包括归属于非控制性权益的部分。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题810 -子主题10 -第55节-第4K段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=35736750&loc=SL4591552-111686参考文献2:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题810 -子主题10 -第45节-第19段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=7656940&loc=SL4569616-111683参考文献3：http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题810 -子主题10 -第50节- 1A段- (a),(c)分段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=18733093&loc=SL4573702-111684参考文献4:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题810 -子主题10 -第55节-第4J段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=35736750&loc=SL4591551-111686
|
| X | ||||||||||
|
——定义
从与贷方的合同安排中提取的用于清偿债务的现金流出，包括信用证、备用信用证和循环信贷安排，根据这些安排，借款可以在任何时间点达到特定金额，到期期限超过一年或一个营业周期（如果更长）。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第15段- (b)分段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3291-108585参考文献2:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-术语表融资活动-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6513228
|
| X | ||||||||||
|
——定义
因偿还分类法中未另行定义的借款而产生的现金流出（最初到期日期为一年后或长于营业周期）。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第15段- (b)分段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=31042434&loc=d3e3291-108585参考文献2:http://www.xbrl.org/2003/role/presentationRef -出版者FASB -Name会计准则编纂-术语表融资活动-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6513228
|