根据第13和15(d)条提交的年度报告

金融工具的公允价值

v3.20.4
金融工具的公允价值
12个月结束
2020年12月31日
公允价值披露[摘要]  
金融工具的公允价值
截至2020年12月31日，不存在以公允价值计量的重大资产或负债。以下为截至2019年12月31日以公允价值计量的资产和负债：
(百万)
2019年12月31日
现行报价
相同的市场
资产/负债（一级）		 重要的其他可观察输入
(2级)		 重要的不可观察输入
(3级)		 总计
资产:
现金等价物-商业票据 美元 - - - - - - 美元 188  美元 - - - - - - 美元 188 
其他流动资产：
客户供应协议 - - - - - - - - - - - - 45  45 
总计 美元 - - - - - - 美元 188  美元 45  美元 233 
第二级金融资产的估值是根据活跃市场中类似资产的报价或其他可观察到的输入采用市场方法确定的。
我们与安赛乐米塔尔皇冠体育官网公司的供应协议中包含了根据安赛乐米塔尔皇冠体育官网公司高炉消耗铁矿石产品当年的HRC价格提供补充收入或退款的条款。我们在出售时将这些拨备作为衍生工具入账，并通过 收入 每个报告期间，直到产品被消耗和金额结算。这些工具被列为三级资产。在AM USA交易完成后，未结算的衍生品作为收购会计的一部分进行结算。
下表显示了使用重大不可观察输入（第3层）以公允价值计量的金融工具的公允价值变动的调整情况：
(百万)
三级资产
2020 2019
期初余额- 1月1日 美元 45  美元 89 
包括在收益中的总收益 122  79 
定居点 (27） (123)
处理既存关系 （140) - - - - - -
期末余额- 12月31日 美元 - - - - - -  美元 45 
当期总利得计入报告日仍持有资产未实现利得变动的收益 美元 - - - - - -  美元 45 
某些金融工具的账面价值。 应收帐款净额 ， 应付账款 和 其他流动负债 )近似公允价值，因此已被排除在下表之外。其他金融工具的账面价值和公允价值汇总如下：
(百万)
2020年12月31日 2019年12月31日
分类 携带
价值		 公允价值 携带
价值		 公允价值
高级笔记 1级 美元 3802年  美元 4446年  美元 2114年 美元 2237年
irb将于2024年至2028年到期 1级 94  91  - - - - - - - - - - - -
EDC循环设施-未偿余额 2级 18  18  - - - - - - - - - - - -
ABL设施-未偿余额 2级 1510年  1510年  - - - - - - - - - - - -
总计 美元 5424年  美元 6065年  美元 2114年 美元 2237年
当前和长期债务的公允价值均采用市场报价确定。