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所得税 |
12个月结束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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2012年12月31日
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| 所得税披露[摘要] | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税 |
注15 -所得税
所得税前持续经营的收入（亏损）和合资企业的股权收入（亏损）
包括以下组成部分：
持续经营所得税准备（福利）的组成部分如下：
我们按皇冠体育官网联邦法定税率计算的持续经营所得税对账如下：
除持续经营业务外，所得税的组成部分如下：
截至2012年12月31日和2011年12月31日，我们递延所得税资产和负债的重要组成部分如下：
递延所得税金额在合并财务状况表中按与其相关的资产或负债分类为当前或长期。以下是摘要：
2012年12月31日和2011年12月31日，我们有
2.749亿美元
和
2.285亿美元
与可无限期结转的皇冠体育官网替代性最低税收抵免相关的递延所得税资产总额。
我们有国内和国外的净经营亏损结转
1.85亿美元
,
21亿美元
，分别于2012年12月31日。我们在2011年12月31日结转的国内和国外净经营亏损为，
1.471亿美元
和
7.805亿美元
,分别。国资净经营亏损将于2022年开始到期，外资净经营亏损将于2015年开始到期。我们有国外税收抵免结转
580万美元
于2012年12月31日及2011年12月31日。外国税收抵免的结转将于2020年到期。
我们记录了
6.345亿美元
在管理层认为相关递延所得税资产不大可能实现的情况下，对某些递延所得税资产的估值准备增加净额。在这个数量中，
4130万美元
涉及某些外国和国家业务的一般损失，其未来的利用目前是不确定的；
1100万美元
税基超过帐面基础的境外资产；
2.264亿美元
与管理层的结论有关，即与替代性最低税额抵免有关的递延所得税资产很可能不会被利用
3.571亿美元
与MRRT起始基准递延所得税资产有关，且该资产已被确定为不可变现
120万美元
先前记录的估值准备金与将使用的资本损失结转有关。
截至2012年12月31日和2011年12月31日，计入合并留存收益的外国子公司累计未分配收益为
08亿美元
和
10亿美元
,分别。这些收益被无限期地再投资于国际业务。因此，没有为与这些收益的未来汇出相关的皇冠体育官网递延税做准备，如果我们得出结论认为这些收益将在可预见的未来汇出，估计必须提供的所得税金额也不现实。
未确认税收优惠期终金额核对如下：
2012年12月31日和2011年12月31日，我们有
5550万美元
和
1.021亿美元
，分别为未确认的税收优惠记录。在这个数量中，
700万美元
和
4560万美元
都记录在
其他负债
和
4850万美元
和
5650万美元
在合并财务状况表中记为递延所得税资产。与税务当局达成了一项协议，结果撤销了一项不确定税务状况的先前负债，其财务报表影响是所得税利益
2690万美元
． 此外，外国审查的结束导致数额为的未确认的税收优惠的逆转
2380万美元
． 相关负债已在上一期支付，本项目对本期损益表没有影响。如果
5550万美元
如果被确认，全部金额将影响有效税率。我们预计未确认的税收优惠金额在未来12个月内不会发生重大变化。2012年12月31日和2011年12月31日，我们有
080万美元
和
250万美元
的应计利息和与未确认的税收利益有关的罚款
其他负债
合并财务状况表。
仍然需要审查的纳税年度是皇冠体育官网的2009年及以后，加拿大的2006年及以后，澳大利亚的2007年及以后。
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