根据第13或15(d)条提交的季度报告

金融工具公允价值（表）

v3.3.0.814
金融工具公允价值（表）
9月结束
2015年9月30日
公允价值、经常性和非经常性计量资产和负债[细目]  
资产和负债的公允价值
以下为本公司按公允价值计量的资产及负债 2015年9月30日 及十二月三十一日； 2014 ：
 
(百万)
 
2015年9月30日
描述
现行报价
相同资产/负债市场
(1级)
 
重要的其他可观察输入
(2级)
 
重要的不可观察输入
(3级)
 
总计
资产:
 
 
 
 
 
 
 
现金等价物
＄
80.0

 
＄
- - - - - -

 
＄
- - - - - -

 
＄
80.0

衍生品资产
- - - - - -

 
- - - - - -

 
10.4

 
10.4

总计
＄
80.0

 
＄
- - - - - -

 
＄
10.4

 
＄
90.4

负债:

 

 

 

导数的负债
＄
- - - - - -

 
＄
- - - - - -

 
＄
0.8

 
＄
0.8

总计
＄
- - - - - -

 
＄
- - - - - -

 
＄
0.8

 
＄
0.8

 
(百万)
 
2014年12月31日
描述
现行报价
相同的市场
资产/负债（一级）
 
重要的其他可观察输入
(2级)
 
重要的不可观察输入
(3级)
 
总计
资产:
 
 
 
 
 
 
 
衍生品资产
＄
- - - - - -

 
＄
- - - - - -

 
＄
63.2

 
＄
63.2

可供出售的有价证券
4.3

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
4.3

总计
＄
4.3

 
＄
- - - - - -

 
＄
63.2

 
＄
67.5

负债:

 

 

 

导数的负债
＄
- - - - - -

 
＄
- - - - - -

 
＄
9.5

 
＄
9.5

外汇合约
- - - - - -

 
31.5

 
- - - - - -

 
31.5

总计
＄
- - - - - -

 
＄
31.5

 
＄
9.5

 
＄
41.0

公允价值，经常性和非经常性，评估技术
下表列出了公允价值层次第三层衍生资产和衍生负债的量化输入和假设信息：
关于第3级公允价值计量的定性/定量信息
 
 
(百万)
2015年9月30日公允价值
 
资产负债表位置
 
估值技术
 
不可见的输入
 
每吨范围或点估计
(加权平均)
 
临时定价安排
 
＄
0.6

 
其他流动资产
 
市场的方法
 
管理层的
估计62%的铁
 
56美元
 
＄
0.8

 
其他流动负债
 
 
 
客户供应协议
 
＄
9.8

 
其他流动资产
 
市场的方法
 
热轧钢估价
 
$470 - $515 （$489）
公允价值，经常性计量资产，不可观察输入调节
下表为使用重大不可观察输入值（第3级）对以公允价值计量的金融工具的公允价值变动进行的调整 三个月和九个月结束了 2015年9月30日 和 2014 。
 
(百万)
 
衍生资产（三级）
 
三个月结束
9月30日
 
九个月结束
9月30日
 
2015
 
2014
 
2015
 
2014
期初余额
＄
7.7

 
＄
33.0

 
＄
63.2

 
＄
57.7

利得（损失）总额
 
 
 
 
 
 
 
计入收入
15.0

 
62.6

 
28.1

 
124.6

定居点
(12.3
）
 
(41.1
）
 
(80.9
）
 
(127.8
）
转入3级
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

从3级调出
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

期末结余-九月三十日
＄
10.4

 
＄
54.5

 
＄
10.4

 
＄
54.5

当期总利得计入报告日仍持有资产未实现利得变动的收益
＄
12.2

 
＄
62.6

 
＄
22.7

 
＄
124.6

公允价值，经常性负债，不可观察输入调节
 
(百万)
 
衍生负债（第三级）
 
三个月结束
9月30日
 
九个月结束
9月30日
 
2015
 
2014
 
2015
 
2014
期初余额
＄
(8.0
）
 
＄
(20.2
）
 
＄
(9.5
）
 
＄
(1.0
）
利得（损失）总额
 
 
 
 
 
 
 
计入收入
(13.7
）
 
2.3

 
(45.4
）
 
(17.9
）
定居点
20.9

 
- - - - - -

 
54.1

 
1.0

转入3级
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

从3级调出
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

期末结余-九月三十日
＄
(0.8
）
 
＄
(17.9
）
 
＄
(0.8
）
 
＄
(17.9
）
当期的总利得（损失）包括在报告日仍持有的负债未实现损失变动的收益中
＄
(0.5
）
 
＄
2.3

 
＄
(0.8
）
 
＄
(17.9
）
金融工具的账面价值和公允价值明细表
其他金融工具的账面金额和公允价值汇总 2015年9月30日 和 2014年12月31日 内容如下：
 
 
 
(百万)
 
 
 
2015年9月30日
 
2014年12月31日
 
分类
 
携带
价值
 
公允价值
 
携带
价值
 
公允价值
长期债务:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
优先票据- 7亿美元
1级
 
＄
412.3

 
＄
115.4

 
＄
689.5

 
＄
367.3

优先票据- 13亿美元
1级
 
793.3

 
242.4

 
1,279.9

 
704.0

优先票据- 4亿美元
1级
 
289.9

 
99.6

 
393.7

 
228.1

优先票据- 5亿美元
1级
 
309.9

 
162.6

 
477.4

 
312.0

优先优先留置权票据- 5.4亿美元
1级
 
506.4

 
477.9

 
- - - - - -

 
- - - - - -

优先第二留置权票据- 5.442亿美元
1级
 
407.4

 
217.7

 
- - - - - -

 
- - - - - -

ABL设施
2级
 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

公允价值调整利率套期保值
2级
 
2.4

 
2.4

 
2.8

 
2.8

长期债务总额
 
 
＄
2,721.6

 
＄
1,318.0

 
＄
2,843.3

 
＄
1,614.2

公允价值计量，非经常性
 
 
(百万)
 
 
2015年3月31日
描述
 
现行报价
相同资产市场/
负债
(1级)
 
重要的其他可观察输入
(2级)
 
重要的不可观察输入
(3级)
 
总计
 
总收益
负债:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
5.442亿美元7.75% 2020年第二留置权票据
 
＄
- - - - - -

 
＄
397.2

 
＄
- - - - - -

 
＄
397.2

 
＄
269.5

 
 
＄
- - - - - -

 
＄
397.2

 
＄
- - - - - -

 
＄
397.2

 
＄
269.5

的 5.442亿美元 7.75% 在交换要约中发行的第二留置权票据被记录为债务的清偿，因为债务条款的变化被认为是实质性的。因此，新发行的第二留置权优先票据在发行日按公允价值入账。为了确定第二留置权优先票据在交易当日的公允价值，我们利用了从各投资银行获得的交易当日的买卖价差中位数。买卖价差反映了票据在交易当日的公允价值。的 27.0% 折扣等于的折扣 1.47亿美元 的发行价值 5.442亿美元 的估计公允价值 3.972亿美元 。
 
 
(百万)
 
 
2014年12月31日
描述
 
现行报价
相同资产市场/
负债
(1级)
 
重要的其他可观察输入
(2级)
 
重要的不可观察输入
(3级)
 
总计
 
总损失
资产:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
〇商誉减值
亚太铁矿石报告单位
 
＄
- - - - - -

 
＄
- - - - - -

 
＄
- - - - - -

 
＄
- - - - - -

 
＄
73.5

其他长期资产-
物业、厂房及设备
矿业权：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
亚太铁矿石报告单位
 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
72.4

 
72.4

 
526.5

其他报告单位
 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
11.3

其他长期资产-
无形资产及其他长期资产：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
亚太铁矿石报告单位
 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
7.0

 
7.0

 
24.2

风险投资
减值-环球勘探
 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
9.2

 
 
＄
- - - - - -

 
＄
- - - - - -

 
＄
79.4

 
＄
79.4

 
＄
644.7