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所得税 |
9月结束 |
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2014年9月30日
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| 所得税披露[摘要] | |
| 所得税 |
注13 -所得税
在截至2014年9月30日的九个月中，我们确认了所得税优惠
1012 .3亿美元
． 所得税收益主要由2014年9月记录的减值费用驱动。此外，由于截至2014年9月30日的9个月亏损超过全年预期的普通亏损，截至2014年9月30日的9个月确认的税收优惠仅限于如果年初至今的普通亏损为全年预期的普通亏损时将被确认的金额。其他有助于福利的项目是扣减与皇冠体育官网业务和非应税利息收入有关的成本消耗超出的百分比损耗。税收优惠部分被下列税收费用所抵销：对本年度产生的某些贷记和损失记入估值津贴，以及从皇冠体育官网以外的业务产生的外国税收和利益，这些税收和利益的税率低于皇冠体育官网的法定税率
35%
． 净收益包括2014年前9个月记录的非经常性项目。这些调整主要涉及由于全球资产减值而对现有递延所得税资产计提估值津贴的记录、澳大利亚矿产资源租赁税的废除、某些国内和国外纳税申报表的最后确定以及对流动和递延所得税资产和递延负债的外币重新计量。
非应税利息收入的税收优惠预期为
4840万美元
截至2014年12月31日的年度。这与某些外国子公司之间的长期公司间贷款有关，并且是皇冠体育官网、澳大利亚和加拿大对这些工具的税收特征不同的结果。利息费用在加拿大和澳大利亚被债务人扣除，利息收入在皇冠体育官网和加拿大被债权人排除在应纳税所得额之外，从而产生所得税优惠
4840万美元
． 该调整基于公司间贷款的条款，且在计算非应税利息收入时不涉及重大的管理层判断或估计。皇冠体育官网和加拿大之间的公司间贷款的本年收益是
2780万美元
并且在2014年4月27日重组贷款条款之后，不会对我们的财务业绩产生进一步影响。的好处
2060万美元
预计将从加拿大和澳大利亚之间的公司间贷款中获得，并将在截至2020年12月31日的年度内继续产生影响，其中影响将根据货币汇率的波动而有所不同。
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