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所得税 |
12个月结束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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2013年12月31日
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| 所得税披露[摘要] | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税 |
注15 -所得税
所得税前持续经营的收入（亏损）和合资企业的股权收入（亏损）
包括以下组成部分：
持续经营所得税准备（福利）的组成部分如下：
我们按皇冠体育官网联邦法定税率计算的持续经营所得税对账如下：
除持续经营业务外，所得税的组成部分如下：
我们递延所得税资产和负债的重要组成部分
2013年12月31日
和
2012
是：
递延税项在合并财务状况表中按产生财务报告与税项之间基差的相关资产或负债分类为当前或长期。以下是摘要：
在
2013年12月31日
和
2012
，我们有
2.992亿美元
和
2.749亿美元
与可无限期结转的皇冠体育官网替代性最低税收抵免相关的递延所得税资产总额。
我们有国内和国外的净经营亏损结转
1.579亿美元
,
35亿美元
，分别为
2013年12月31日
． 我们将国内和国外净经营亏损结转至
2012年12月31日
的,
1.85亿美元
和
21亿美元
,分别。国资净经营亏损将于2022年开始到期，外资净经营亏损将于2015年开始到期。我们有国外税收抵免结转
580万美元
在
2013年12月31日
和
2012年12月31日
． 外国税收抵免的结转将于2020年到期。
我们记录了
1.021亿美元
与收购Bloom Lake非控股权益相关的递延所得税负债净增加。
我们记录了
570万美元
在管理层认为相关递延所得税资产不大可能实现的情况下，对某些递延所得税资产的估值准备增加净额。在这个量中，a
4090万美元
增加的数额与某些外国和国家业务的一般损失有关，这些业务的未来利用情况目前尚不确定
690万美元
增加涉及某些外国资产，其中税基超过帐面基础
1350万美元
减少与我们对MRRT税收抵免的估值津贴的逆转有关，该抵免预计将根据未来预计的应纳税收入实现，以及
2440万美元
增加与管理层的结论有关，即与替代性最低税额抵免有关的递延所得税资产很可能不会被利用。澳大利亚的估值津贴减少了
6550万美元
由于外汇汇率的变化。一个
1450万美元
增加与加拿大递延所得税资产有关，管理层认为该资产很可能无法实现。
在
2013年12月31日
和
2012
，包括在合并留存收益中的外国子公司累计未分配收益为
12亿美元
和
08亿美元
,分别。这些收益被无限期地再投资于国际业务。因此，没有为与这些收益的未来汇出相关的皇冠体育官网递延税做准备，如果我们得出结论认为这些收益将在可预见的未来汇出，估计必须提供的所得税金额也不现实。
未确认税收优惠期终金额核对如下：
在
2013年12月31日
和
2012
，我们有
7440万美元
和
5550万美元
，分别为未确认的税收优惠记录。在这个数量中，
2590万美元
和
700万美元
都记录在
其他负债
和
4850万美元
被记录为
其他非流动资产
在两年度的合并财务状况表中。如果
7440万美元
如果被确认，全部金额将影响有效税率。我们预计未确认的税收优惠金额在未来12个月内不会发生重大变化。在
2013年12月31日
和
2012
，我们有
120万美元
和
080万美元
的应计利息和与未确认的税收利益有关的罚款
其他负债
合并财务状况表。
2013年7月18日，皇冠体育官网财务会计准则委员会发布了第2013-11号会计准则更新。
当存在净经营损失结转、类似的税收损失或税收抵免结转时，列报未确认的税收利益
(ASU 2013 - 11)。ASU 2013-11要求将未确认的税收利益与用于结算不确定税收头寸的损失或其他结转的递延所得税资产进行净额扣除，除非递延所得税资产或其他结转无法使用。该公告的通过对我们财务报表的列报没有影响。
仍然需要审查的纳税年度是皇冠体育官网的2009年及以后，加拿大的2006年及以后，澳大利亚的2007年及以后。
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