根据第13和15(d)条提交的年度报告

所得税（表）

v2.4.0.6
所得税（表）
12个月结束
2011年12月31日
所得税[摘要]  
所得税前持续经营收入和企业股权损失的组成部分
     (百万)  
     2011      2010      2009  

皇冠体育官网

    ＄ 1,506.5       ＄ 602.1       ＄ 136.6   

外国

      735.0         700.9         159.9   
  

 

 

     

 

 

     

 

 

  
   ＄ 2,241.5       ＄ 1,303.0       ＄ 296.5   
  

 

 

     

 

 

     

 

 

  
综合所得税的组成部分
     (百万)  
     2011     2010     2009  

当期计提（福利）：

       

皇冠体育官网联邦

    ＄ 246.8      ＄ 109.6      ＄ (44.5 ）

皇冠体育官网州和地方

      2.8        2.6        3.4   

外国

      237.1        166.1        2.8   
  

 

 

    

 

 

    

 

 

  
     486.7        278.3        (38.3 ）

递延拨备（福利）：

       

皇冠体育官网联邦

      23.8        61.1        13.2   

皇冠体育官网州和地方

      4.7        5.2        (6.1 ）

外国

      (95.1 ）     (51.1 ）     53.7   
  

 

 

    

 

 

    

 

 

  
     (66.6 ）     15.2        60.8   
  

 

 

    

 

 

    

 

 

  

持续业务准备金总额

    ＄ 420.1      ＄ 293.5      ＄ 22.5   
  

 

 

    

 

 

    

 

 

  
有效所得税税率调整表
     (百万)  
     2011     2010     2009  

按皇冠体育官网法定税率纳税35百分比

    ＄ 784.5      ＄ 456.0      ＄ 103.8   

增加（减少）的原因：

       

外汇重新计量

      (62.6 ）     - - - - - -        - - - - - -   

与非控股权益有关的非应税所得

      (63.6 ）     - - - - - -        - - - - - -   

税法变化的影响

      - - - - - -        16.1        - - - - - -   

损耗超过成本损耗的百分比

      (153.4 ）     (103.1 ）     (66.2 ）

国外业务的影响

      (49.4 ）     (89.1 ）     (44.3 ）

法人重组

      - - - - - -        (87.4 ）     - - - - - -   

不需纳税的收入

      (67.5 ）     - - - - - -        - - - - - -   

非应税套期收益

      (32.4 ）     - - - - - -        - - - - - -   

州税净额

      7.5        3.1        (2.1 ）

制造商的演绎

      (11.9 ）     - - - - - -        (0.1 ）

估值津贴

      49.5        83.3        39.0   

税收的不确定性

      17.7        - - - - - -        - - - - - -   

其他项目-净

      1.7        14.6        (7.6 ）
  

 

 

    

 

 

    

 

 

  

所得税费用

    ＄ 420.1      ＄ 293.5      ＄ 22.5   
  

 

 

    

 

 

    

 

 

  
持续经营以外的所得税，披露
     (百万)  
     2011     2010     2009  

其他综合（收益）损失：

       

最低养老金/OPEB责任

    ＄ (60.2 ）   ＄ 14.0      ＄ (4.7 ）

按市值计价调整

      (17.7 ）     1.7        (12.3 ）
  

 

 

    

 

 

    

 

 

  
   ＄ (77.9 ）   ＄ 15.7      ＄ (17.0 ）

以股本为基础的薪酬支付

    ＄ (4.6 ）   ＄ (4.0 ）   ＄ 3.5   

已停止经营

    ＄ (9.2 ）   ＄ (1.5 ）   ＄ (1.7 ）
递延税项资产和负债的重要组成部分
     (百万)  
     2011     2010  

递延税项资产：

     

养老金

    ＄ 154.8      ＄ 108.5   

退休金以外的退休后福利

      109.8        92.0   

替代性最低税收抵免结转

      228.5        153.4   

资本亏损结转

      3.8        1.3   

发展

      - - - - - -        0.9   

资产退休义务

      42.9        42.0   

经营亏损结转

      260.7        134.2   

产品库存

      30.1        21.0   

属性

      44.8        38.7   

租赁负债

      38.8        36.9   

其他负债

      149.3        85.4   
  

 

 

    

 

 

  

计提估值前的递延税项资产总额

      1,063.5        714.3   

递延税项资产估值备抵

      223.9        172.7   
  

 

 

    

 

 

  

递延税项资产净值

      839.6        541.6   

递延所得税负债：

     

属性

      1,345.0        222.6   

风险投资

      155.9        72.7   

无形资产

      13.5        14.8   

所得税的不确定性

      56.7        37.5   

金融衍生品

      1.3        11.7   

递延收入

      - - - - - -        45.3   

其他资产

      98.2        58.3   
  

 

 

    

 

 

  

递延所得税负债合计

      1,670.6        462.9   
  

 

 

    

 

 

  

递延所得税（负债）资产净额

    ＄ (831.0 ）   ＄ 78.7   
  

 

 

    

 

 

  
递延所得税资产和负债
     (百万)  
     2011     2010  

递延税项资产：

     

皇冠体育官网

     

当前的

    ＄ 17.7      ＄ 2.1   

长期

      162.8        134.5   
  

 

 

    

 

 

  

皇冠体育官网

      180.5        136.6   

外国

     

当前的

      4.2        - - - - - -   

长期

      46.7        5.8   
  

 

 

    

 

 

  

递延税项资产合计

      231.4        142.4   

递延所得税负债：

     

外国

     

长期

      1,062.4        63.7   
  

 

 

    

 

 

  

递延所得税负债合计

      1,062.4        63.7   
  

 

 

    

 

 

  

递延所得税（负债）资产净额

    ＄ (831.0 ）   ＄ 78.7   
  

 

 

    

 

 

  
未确认递延所得税负债摘要
     (百万)  
     2011     2010      2009  

1月1日未确认的税收优惠余额

    ＄ 79.8      ＄ 75.2       ＄ 53.7   

上年度税务职位的增幅

      42.1        1.9         23.8   

本年度税务职位增加

      29.5        - - - - - -         ２.５   

因外汇增加

      - - - - - -        0.7         4.7   

定居点

      (3.5 ）     - - - - - -         (9.1 ）

诉讼时效的失效

      (45.8 ）     - - - - - -         (0.4 ）

其他

      - - - - - -        2.0         - - - - - -   
  

 

 

    

 

 

     

 

 

  

截至12月31日未确认的税收优惠余额

    ＄ 102.1      ＄ 79.8       ＄ 75.2